Оценка дебиторской задолженности

Оценка дебиторской задолженности — это определение реальной стоимости долговых обязательств контрагентов на конкретную дату. Такая услуга востребована в рамках сделок купли-продажи долгов, реструктуризации активов, судебных разбирательств и для целей бухгалтерского учета. Объективная оценка позволяет минимизировать финансовые риски, повысить прозрачность активов и эффективно управлять задолженностью.

АНО “Центр независимой оценки и экспертизы “БИЛЛИОН” предоставляет услуги по независимой оценке дебиторской задолженности в соответствии с требованиями законодательства и стандартов оценки. Мы работаем как с коммерческими организациями, так и с государственными структурами.

Когда необходима оценка дебиторской задолженности

Оценка дебиторки необходима в следующих ситуациях:

Подготовка к продаже или переуступке прав требования;

Проведение процедур банкротства или санации;

Реорганизация, ликвидация компании, подготовка к аудиту;

Оформление залога в обеспечении обязательств;

Ведение судебных споров, взыскание задолженности;

Учет и списание безнадежной задолженности;

Определение стоимости компании или пакета активов.

В каждом случае подход к оценке подбирается индивидуально — с учетом целей клиента, доступной информации и характеристик должника.

Что включает услуга

Мы оказываем полный комплекс услуг по оценке дебиторской задолженности:

Анализ условий договора, сроков оплаты, состояния расчетов;

Проверка финансового положения и платежеспособности должника;

Оценка вероятности взыскания и рисков непогашения;

Применение одного или нескольких методов оценки (доходный, сравнительный, затратный);

Подготовка отчета, соответствующего требованиям законодательства и пригодного для предоставления в суд, аудиторам, налоговым органам.

При необходимости возможно привлечение экспертов в области права, бухгалтерского учета, судебных разбирательств.

Что влияет на стоимость задолженности

Не вся дебиторская задолженность равнозначна по своей рыночной стоимости. На итоговую оценку влияют:

Срок возникновения долга;

Исполнение обязательств по договору со стороны клиента;

История платежей и просрочек;

Наличие судебных решений, исполнительных производств;

Финансовое состояние должника;

Возможность правового взыскания задолженности.

Оценка дебиторки — это не просто арифметика. Это глубокий анализ юридических и экономических факторов, определяющих вероятность возврата средств.

Особенности оценки в зависимости от типа задолженности

Существует несколько категорий дебиторской задолженности, и каждая требует своего подхода:

Текущая задолженность.

Задолженность в пределах срока оплаты — как правило, имеет полную номинальную стоимость. Но даже в этом случае оценка может выявить риски, влияющие на реальную стоимость.

Просроченная, но взыскуемая.

Если есть положительная судебная практика, имущество у должника, или иные основания считать долг взыскуемым — стоимость приближается к номинальной, но с учетом коэффициента риска.

Безнадежная (сомнительная).

Долг, по которому истек срок исковой давности или должник находится в стадии ликвидации. Стоимость такой задолженности может быть близка к нулю, но в отдельных случаях допускается определение остаточной стоимости, например, для целей налогового учета.

Преимущества работы с нами

Юридическая корректность.

Все отчеты соответствуют требованиям Федеральных стандартов оценки, законодательства РФ, а также принимаются судами и государственными органами.

Опыт.

У нас за плечами десятки успешно завершенных проектов по оценке активов, включая дебиторку в рамках банкротства, реструктуризации и споров.

Объективность.

Мы не связаны с заинтересованными сторонами и всегда действуем в интересах заказчика, соблюдая принципы независимости и профессиональной этики.

Комплексный подход.

При необходимости подключаем специалистов по юридической экспертизе, финансовому анализу, аудиту.

Документы и информация, необходимые для оценки

Для проведения оценки потребуется:

Договор, на основании которого возникла задолженность;

Акт сверки расчетов (если есть);

Переписка и иные документы, подтверждающие наличие обязательства;

Финансовая отчетность должника (при наличии);

Судебные решения, исполнительные документы (если были обращения в суд);

Иная информация, характеризующая обстоятельства возникновения долга.

Чем полнее предоставленный пакет документов — тем точнее и обоснованнее будет результат оценки.

Итоговый документ

Результатом работы является официальный отчет об оценке дебиторской задолженности. Документ содержит:

Цель и объект оценки;

Описание примененной методики;

Анализ и обоснование стоимости;

Вывод о рыночной или иной стоимости задолженности на определенную дату.

Отчет может быть использован в суде, представлен в банк, передан аудиторам или налоговым органам.

Сроки и стоимость

Срок выполнения оценки дебиторской задолженности зависит от объема информации и сложности анализа. В среднем подготовка отчета занимает от 4 до 10 рабочих дней.

Стоимость определяется индивидуально. Она зависит от количества задолженностей, объема необходимых расчетов, сложности правовой ситуации и потребности в дополнительных экспертизах.

Мы предоставим прозрачную смету до начала работ, без скрытых затрат и «доплат за срочность».

Как заказать услугу

Чтобы получить предварительную консультацию и заказать услугу, вы можете:

Оставить заявку через форму на сайте;

Написать нам по электронной почте;

Позвонить по телефону, указанному в разделе «Контакты».

Специалист свяжется с вами, уточнит необходимые детали и предложит оптимальный формат взаимодействия.